Анализ объекта обзора бюджетных расходов – бюджетных ассигнований бюджета Гайского городского округа за 2023 год (далее – местный бюджет)

В целях проведения обзора бюджетных расходов были проанализированы бюджетные ассигнования местного бюджета, отражаемые по всем кодам главного распорядителя бюджетных средств местного бюджета.

Прирост доходов в 2023 году составил на 146,2 млн. рублей, за счет поступлений по  налоговым доходам, конкретно налог на доходы физических лиц на 29,1 млн. рублей, налог на совокупный доход 12,6 млн. рублей, налог на имущество 14,4 млн. рублей и по доходам от использования имущества, находящегося муниципальной собственности 13,3 млн. рублей, а также по  безвозмездным поступлениям на 54,6 млн. рублей.

Основные параметры  бюджета Гайского городского округа,                   (в тыс. рублей)

Рост доходов и расходов бюджета в сравнении с 2022 годом составил на 9,0 и 7,4 % соответственно. В результате бюджет исполнен с ростом доходов над доходами на 74,3 млн. рублей.

Наибольший процент расходов всего бюджета составляет расходы на образование 50,9 %, на культуру 7,4 %, на социальную политику 5,7 %  и спорт 3,7                                                                     %.

Расходы на общегосударственные вопросы составили 8,4 % от общей суммы расходов.

Расходы на содержание органов местного самоуправления исполнены в пределах норматива формирования расходов, установленного Постановлением Правительства Оренбургской области.

По данному разделу направлены ассигнования на обеспечение функционирования высшего должностного лица  муниципального образования, на содержание представительного органа, на обеспечение деятельности  администрации Гайского городского округа, Контрольно-счетной палаты, Финансового управления администрации Гайского городского округа, Отдела финансового контроля администрации Гайского городского округа, Комитета по управлению имуществом, муниципального архива. Кроме того по данному разделу предусмотрены расходы на выполнение государственных полномочий за счет субвенции из областного бюджета по созданию и организации деятельности комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав.

Расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность составили 0,9 % от общей суммы расходов направлены на защиту населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона на государственную регистрацию актов гражданского состояния.

В разделе национальная экономика большую часть расходов занимают расходы дорожного фонда денежные средства, направляемые на содержание и текущий ремонт автомобильных дорог, тротуаров, на содержание и освещение улично-дорожной сети.

Расходы по разделу жилищно-коммунальное хозяйство составляют 14,5 % от общей суммы расходов бюджета, большая часть расходов раздела направлены на жилищное хозяйство 42%

Сравнительная таблица расходов по разделам и подразделам бюджета 2023 года с 2022 годом,     (в тыс. рублей)

95,2 % рассматриваемых бюджетных ассигнований реализуются в рамках муниципальных программ, в 2023 году исполнено 1 681 695,4 тыс. рублей, в том числе за счет федерального бюджета 84 200,0 тыс. рублей областного бюджета 637 270,1 тыс. рублей и местного бюджета 960 225,3 тыс. рублей.

Расходы в разрезе муниципальных программ на 2023 год ,                  (в тыс. рублей)

Национальные проекты установлены указом Президента страны. Проекты должны обеспечить прорывы в научно-технологическом и социально-экономическом развитии России, повысить уровень жизни каждого гражданина, а также создать возможности для его самореализации.

Муниципальное образование Гайский городской округ в 2023 году принимало участие в реализации региональных программ направленных на реализацию национальных и федеральных проектов:

-Региональный проект «Успех каждого ребенка»;

-Региональный проект «Развитие системы поддержки молодежи («Молодежь России»)»;

-Региональный проект «Спорт – норма жизни»;

-Региональный проект «Обеспечение устойчивого сокращения непригодного для проживания жилищного фонда»;

-Региональный проект «Патриотическое воспитание граждан Российской Федерации»;

-Региональный проект «Формирование комфортной городской среды».

Исполнение расходов бюджета на реализацию национальных проектов на территории Гайского городского округа составило 66 760,05 тыс. рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета 30600,31 тыс. рублей, областного

33 381,17 тыс. рублей и местного бюджета 2 778,57 тыс. рублей.

В рамках национальных проектов проведены мероприятия:

– отремонтирован  спортзал в МАОУ «Гимназия» г.Гай;

– проведен капитальный ремонта в МБУ «Гайский молодежный центр» в Гае  ул.Молодежная д.61, проведение мероприятий, посвященных Дню молодежи и Дню семьи, любви и верности;

–  проведен капитальный ремонт в МБУ «Гайский молодежный центр» в Гае  ул.Молодежная д.61Проведение мероприятий, посвященных Дню молодежи и Дню семьи, любви и верности;

– переселены граждане из аварийного жилого фонда в г.Гае (выкуп 11 квартир) (этап 2021-2022 годы) ;

– проведены мероприятия по обеспечению деятельности советников директора по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями в общеобразовательных организациях;

-благоустроена территория общего пользования (Сквер по ул. Коммунистической 1 этап 2 часть).

Реализация региональных проектов на территории Гайского городского округа,                          (в тыс. рублей)

Наибольший процент расходов бюджета по видам подстатей составляет оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда 969,2 млн. рублей или 57,0 % от общей суммы расходов.

Средняя заработная плата по муниципальному образованию составила – 35 411,82 рубля (211-744 625,59 тыс. рублей, среднесписочная численность по всему муниципальному образованию 1 762,33 чел.):

– по муниципальным должностям -123 437,50 рублей

– по муниципальным служащим – 55 324,46 рублей;

– по педагогическим работникам общеобразовательных учреждений – 33 308,0 рублей;

– по педагогическим работникам дополнительного образования учреждений образования – 42 870 рублей;

– по педагогическим работникам дополнительного образования учреждений культуры – 43 457,83 рублей;

– по педагогическим работниками дошкольных учреждений – 37 158,0 рублей;

– по работникам учреждений культуры – 42 471,0 рублей;

– по работникам учреждений культуры (архив) – 42 900,0 рублей;

– по работникам учреждений, не вошедшие в категории, поименованные в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012 года – 39 213,69 рублей;

– по работникам организаций и учреждений, получающим заработную плату на уровне МРОТ -18 667,04 рублей.

Оплата работ и услуг составляет 313,9 млн. рублей или 19,9 % от общей суммы расходов, в том числе на услуги связи, транспортные услуги, коммунальные услуги, работы, услуги по содержанию имущества.

Прочие расходы это налоги, пошлины сборы, штрафы за нарушение законодательства, другие экономические санкции и иные выплаты текущего характера физическим лицам составили 43,6 млн. рублей или 2,7 % от общей суммы расходов. Социальное обеспечение и иные выплаты населению составили 42,0 млн. рублей ли 2,6 % от общей суммы расходов. Подробно все расходы отображены в таблице ниже.

 Расходы бюджета  в разрезе видов подстатей,                                           (в тыс. рублей)